普惠金融是指为小微企业、城镇低收入人群和农村贫困群体等传统主流金融体系难以覆盖的弱势群体提供的金融服务。普惠金融在消除贫困、实现社会公平方面发挥着积极作用,但是在理论与实践中也出现了覆盖率、可持续性和“使命漂移”三大世界性难题。发展普惠金融已经成为我国扶贫工作的一项重要内容。而如何解决好普惠金融在实践中存在的问题,也是我国扶贫开发工作中需要面对的。习近平总书记关于扶贫开发的系列重要论述,为我们在发展普惠金融中应对挑战、指导实践提供了强大的理论武器,为解决普惠金融的“世界级难题”贡献了重大智慧,开辟了普惠金融理论发展的新境界。　　

　　一、大扶贫格局思想为解决普惠金融的覆盖率难题提供了制度框架 　

　　满足弱势群体金融需求的金融网点或金融产品在地域和空间上的覆盖率,是普惠金融最基本的衡量指标。当前各国实践与普惠金融联盟等国际组织的研究总结认为,国有银行改革、银行代理、手机银行、多元化金融服务提供者、金融消费者保护、数据收集与评估体系(包括金融身份证明)是促进普惠金融的六方面政策框架,其中前四类是属于增加弱势群体获取金融服务渠道,提升普惠金融覆盖率的范畴。这些举措,对提升普惠金融的覆盖率与可获得性起到了很大的促进作用,但也存在着当覆盖率水平达到一定程度后就难以进一步提高等问题。例如,为仅有百人左右的小自然村设立代理银行或建一台自助服务终端,对金融机构而言却会大大增加成本。应该说,在世界范围内农村都是普惠金融覆盖率的难点,要进一步拓展普惠金融深度与广度,达到全覆盖以真正实现金融服务需求的机会平等,制度设计与政策运用若再就金融论普惠金融,就技术、补贴论提高覆盖率,则难以为继。在我国,让农村贫困群体脱贫是扶贫工作的重点对象。普惠金融助推扶贫攻坚就是要解决好其在农村中存在覆盖率较低的问题。

　　对此,习近平总书记所提出的大扶贫格局思想为解决这个问题提供了思路。他指出:“要坚持专项扶贫、行业扶贫、社会扶贫等多方力量、多种举措有机结合和互为支撑的‘三位一体’大扶贫格局,健全东西部协作、党政机关定点扶贫机制,广泛调动社会各界参与扶贫开发积极性。” “要解决好‘谁来扶’的问题,加快形成中央统筹、省(自治区、直辖市)负总责、市(地)县抓落实的扶贫开发工作机制,做到分工明确、责任清晰、任务到人、考核到位。” 他强调:“做好扶贫开发工作,基层是基础。要把扶贫开发同基层组织建设有机结合起来。”

　　这些论述深刻回答了普惠金融覆盖率中的问题。即推进普惠金融覆盖率,必须跳出金融政策框架来设计制度安排,应当动员和凝聚全社会力量广泛参与。要建立一种多主体、跨领域、大金融的制度框架,以充分发挥政府牵引的主体作用,整合社会各方面资源,弥补机构单纯依靠市场机制延伸覆盖面的能力和意愿不足,全面、系统地提升普惠金融覆盖率,形成政府、市场、社会协同推进普惠金融全覆盖的发展格局与舆论氛围。　　

　　二、内源扶贫思想为解决普惠金融的可持续运营难题提供了理论逻辑 

　　由于弱势群体的收入低、能力弱、居住偏远等因素,一方面,普惠金融机构在为其服务时,较传统主流金融业务相比要投入更多的作业成本,承担更高的经营风险;另一方面,弱势群体作为普惠金融的受助者,所享受到的金融服务应是公平、便利的,普惠金融为其所提供的资金价格是优惠而合理的。这就会导致普惠金融存在收益低的情况。因较低的收益水平不能完全弥补自身的运营投入和金融市场上的融资成本,普惠金融由此天然存在着一个“成本弥补缺口”。这一“缺口”问题,既正是制约普惠金融向外扩展覆盖面的原因,也成为普惠金融机构设立后,自身内部可持续运营的“阿喀琉斯之踵”。解决此难题的对策,目前通常也就是采取市场化机制增加普惠金融供给的方式加以应对,如激励现有的金融机构开展普惠金融业务;放宽市场准入,合理引导社会资本进入普惠金融领域等。但从国外实践情况来看,类似这样的办法运行效果并不理想。